Анализ ликвидности и платежеспособности Банка
По данным таблицы 12 следует, что АО «Цеснабанк» отвечает требованиям Национального банка по поводу ликвидности активов баланса. Из данных таблицы следует, что при моментальном погашении обязательств до востребования банк может погасить 22% в 2008 году и 29% в 2009 году, т.е. треть обязательств банк имеет возможность удовлетворить немедленно. [22]
Коэффициент мгновенной ликвидности на 31.12.2009 г. составил 29,56% при критическом значении 30%. Таким образом можно сказать, что значение близко к критическому, банк работал на грани потери ликвидности.
На 1.02.2010 г. значение коэффициента равно 2,19%, то есть значение значительно уменьшилось, в основном за счет уменьшения суммы ликвидных активов с 19523774 тыс. тенге на 1.02.2010 г. до 11308647 тыс. тенге на 31.12 2009 г. Это означает, что у банка не хватит ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность. При этом неспособность банка оперативно расплатиться по этому виду обязательств может привести к нарастанию сбоев в его работе.
Явным следствием недостатка ликвидных средств у «Цеснабанка» является наличие задержек платежей клиентам банка.
Банку необходимо проанализировать вероятность возврата ссуд, срок по которым истек, а также другие источники пополнения ликвидных активов.
Таким образом, по проведенному анализу можно сказать, что АО «Цеснабанк» имеет очень низкую степень ликвидности, его положение очень нестабильно, что не позволит ему функционировать, если его руководство не предпримет ряд решительных мер для повышения надежности и устойчивости. В частности:
1) необходимо для управления ликвидностью планировать оттоки и притоки наличности, разработать график предстоящих платежей;
2) принять меры по взысканию просроченной ссудной задолженности и начисленных процентов за пользование кредитами, то есть улучшить состояние кредитного портфеля банка;
3) ликвидировать недостаток средств на корсчете банка;
4) проследить за тем, чтобы денежных средства на счетах актива не превышали денежные средства на счетах пассива;
5) необходимо устранить превышение текущих расходов над доходами.
Еще о комерческих банках:
Предложения по повышению результатов финансовой
деятельности Сибирского банка Сбербанка России
Финансовые результаты деятельности коммерческого банка являются отражением целого комплекса внешних и внутренних факторов, в связи с этим изучать и анализировать их следует с помощью системы экономических показателей. Основная цель системы показателей финансовых результатов деятельности банков – вс ...
Абсолютные и относительные показатели финансовой устойчивости
Финансовая устойчивость характеризуется системой абсолютных относительных показателей. Обобщающим абсолютным показателем финансовой устойчивости является излишек или недостаток источников средств формирования запасов и затрат, получаемый в виде разницы между величиной запасов и затрат. При этом име ...
Экономическая сущность новых банковских
продуктов и услуг
В Законе "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации" написано, что банковская деятельность - это банковские операции, разрешаемые настоящим Законом, другими законодательными актами Российской Федерации для проведения банками и кредитными учреждениями помимо банковских опер ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика