Управление рисками в банковской деятельности

Экономика » Финансовые ресурсы и операции коммерческого банка » Управление рисками в банковской деятельности

Страница 1

В банковской практике, в которой главным является получение прибыли, встает вопрос о банковских рисках, т. е. о потерях, которые могут возникнуть при совершении операции. Риск — это вероятность потери. Для банка — потери денежной. А поскольку через банки проходят огромные суммы денег и совершаются сотни тысяч операций, предотвращение потерь является серьезнейшей задачей каждого банка.

Риск тем больше, чем больше для банка возможность получить прибыль. Образуются риски в связи с движением экономики, несовпадением сложившегося положения с тем, на которое рассчитывали, выдавая кредит. Конечно, эти отклонения могут быть и положительными, обеспечивающими получение прибыли в соответствии с договорами. Следовательно, риски и прибыли — две стороны одного экономического явления: хорошо сложились условия — есть прибыль, плохо — возникают убытки (т. е. реализовывалась возможность риска). Таким образом, банки должны обращать особое внимание на взвешенность экономических явлений при выдаче кредита и страхование возможных потерь. Необходимо знать виды банковских рисков, методы расчетов их, чтобы не допускать потерь, а также причины образования рисков и методы управления ими.

Финансовый риск охватывает обширную область риска, связанного с принятием финансовых решений. Как таковой он включает концепцию кредитного риска, процентные риски, отраслевые риски, страновые риски, валютные риски, риски выполнения противной стороной своих обязательств и т. д. Эти различные категории рисков являются чрезвычайно связанными между собой, и изменения в одном из них вызывают изменения в другом или других рисках. Чрезвычайно важно помнить, что финансовый риск, который на себя принимают банкиры, напрямую связан с рисками, которые принимают на себя и несут их клиенты, независимо от того, являются ли они дебиторами или кредиторами. Другими словами, существуют тесные причинные связи между финансовыми рисками, которые принимают на себя банки, и рисками, принятыми их клиентами.

Необходимо признать, что уровень риска, связанного с данным событием, постоянно меняется. Это происходит потому, что банки, как и их клиенты, оперируют в экономически, политически, социально динамичном окружении, где условия постоянно меняются.

В настоящее время к основным видам рисков, которые следует учитывать при управлении деятельностью коммерческого банка, можно отнести следующие':

риск потери ликвидности (связан с невозможностью банка выполнять свои обязательства по проведению платежей в оговоренные сроки);

валютный риск (возможность потерь вследствие непредсказуемых изменений курса иностранных валют по отношению к рублю);

процентный риск (риск повышения средней стоимости привлеченных средств банка, средней ставки по размещенным активам);

риск на контрагента (возможность неисполнения контрагентом своих обязательств перед банком);

риск недиверсифицированности вложений (возможность потерь банка вследствие резких изменений на секторе рынка, в котором сосредоточена наибольшая часть активов банка);

рыночный риск (риск потерь из-за переоценки открытых позиций по финансовым инструментам вследствие изменений на рынке).

При оценке этих рисков необходимо учитывать ряд особенностей, характерных для российской банковской системы. Наиболее важным является риск потери ликвидности. Приоритетная задача — поддержание мгновенной ликвидности — связана с необходимостью проведения клиентских платежей день в день. Последствия потери мгновенной ликвидности, например в результате неверной оценки объемов прихода и списания средств с корреспондентского счета банка, могут быть весьма значительными; возникнут проблемы с клиентами и банками-контрагентами.

Процентный риск до недавнего времени был малозначительным, поскольку существовала строгая зависимость между ставками и сроками; «длинные» деньги стоили дороже, чем «короткие», и опасность процентного риска возникала лишь тогда, когда «длинные» привлеченные средства вкладывались в «короткие» активы. В последнее время эта зависимость нарушилась, и так как ставки по «коротким» деньгам подвержены высокой динамике, значение оценки процентного риска стало большим. Продвижение российских банков на международный валютный рынок увеличивает степень влияния валютного риска вследствие существующей практики «нерыночного установления» официального курса по некоторым видам валют. Высока степень риска на контрагента, поскольку сохраняется возможность резкого изменения экономической ситуации. Кроме того, из-за непрозрачности российской финансовой отчетности сложно прогнозировать финансовое состояние заемщиков. Слабой диверсификации активов российских банков способствует то обстоятельство, что государственные ценные бумаги при низком риске вложений остаются высокодоходным инструментом. Это обстоятельство явилось решающим для краха большого количества банков в процессе августовского (1998 г.) финансового кризиса.

Страницы: 1 2

Еще о комерческих банках:

Проблемы учета капитала
Для отражения капитала банка в бухгалтерском учете предназначен раздел бухгалтерского баланса «Капитал и фонды». Данный раздел объединяет ряд пассивных счетов, на которых учитываются суммы поступлений в уставный капитал банков в зависимости от правовой формы их создания и источников формирования ка ...

Структура кредитной системы
Современная структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус (Ярусное описание кредитной системы подробно изложено в п.3 данной работы). Он представлен в основном ...

Страхование в дооктябрьской России
Что касается дореволюционной России, то здесь страховое дело осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли предприятия коммерческого типа - акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться сред ...

Управление рисками в банковской деятельности

Навигация