Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования
Этот норматив ограничивает риск потери ликвидности в течение ближайших 30 дней. Минимально допустимое значение коэффициента текущей ликвидности установлено в размере 50%. [3, п. 3.3]
Выполнение этого требования означает, что банк способен исполнить свои обязательства на текущий момент времени и им соблюдаются сроки привлечения вкладов и их размещения на финансовом рынке. Расчет этого норматива позволяет оценить оптимальность соотношения между активами и пассивами в целях укрепления ликвидности банка.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяется отношением всей долгосрочной задолженности банку сроком свыше года, включая выданные кредиты (КРД) к капиталу банка и его обязательствам по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше одного года (ОД).
Максимально допустимое значение этого норматива установлено ЦБ РФ в размере 120%. [3, п. 3.5]
Если фактическое значение постоянно превышает норматив, то банку необходимо активизировать депозитную политику. Причем приоритетными должны являться средства, привлеченные на долгосрочной основе.
Норматив общей ликвидности (Н5) банка определяется соотношением ликвидных активов к общей сумме активов за минусом обязательных резервов (РО):
ЦБ РФ устанавливал минимально допустимое значение этого коэффициента в размере 20%. [6, с. 360]
Соблюдение этого соотношения показывало минимальную долю ликвидных активов, при которых одновременно был обеспечен достаточный уровень ликвидности банка. Значение коэффициента ниже 20% свидетельствовало о потере банком ликвидности, а при повышении коэффициента банк нес потери по доходам от активных операций. Однако норматив общей ликвидности банка (Н5), определяемый в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И, утратил силу в связи с изданием Указаний ЦБ РФ от 18.02.2005 N 1549-У и N 1550-У. На данный момент в практической деятельности этот показатель не рассчитывают.
Банк считается ликвидным, если сумма его денежных средств, которые он имеет возможность быстро мобилизовать, позволяет полностью и своевременно выполнять свои обязательства по пассиву.
Роль Центрального Банка в регулировании ликвидности коммерческих банков заключается в установлении обязательных нормативов ликвидности коммерческих банков, а также контроль соблюдением этих нормативов. В результате обеспечивается поддержание деятельности банков на относительно устойчивом, надежном, ликвидном, доходном, платежеспособном уровнях, которые гарантировали бы сбалансированность интересов всех участников: банка, его клиентов и государства.
Ликвидность банка зависит от стратегии одновременного управления активными и пассивными операциями. Для регулирования ликвидности в мировой практике широко используется портфельный подход. Управление портфелем — это одновременное управление и активами, и пассивами банка с целью достижения ликвидности, прибыльности и платежеспособности, обеспечивающих устойчивость и надежность его работы в целом. Портфельный принцип управления активами банка основан на образовании резервов и управлении ими. Резервы представляют собой группы активов банка по уровню их ликвидности.
Первая группа активов — первичные резервы — абсолютно ликвидны, не приносят доходов и имеют нулевой или минимальный риск.
Вторая группа активов — вторичные резервы — активы с небольшим доходом, но высоколиквидные, которые могут быть превращены с минимальной задержкой по времени и незначительным риском потерь своей стоимости в наличные деньги или средства платежа для погашения банком долговых обязательств. Вторичные резервы служат источниками пополнения первичных резервов.
Третья группа — банковские активы, связанные с банковскими ссудами, приносят основную массу прибыли, имеют самый высокий уровень риска и обладают средней степенью ликвидности.
Еще о комерческих банках:
Анализ нормативно-правовой базы функционирования
финансов страховых компаний в Российской Федерации
Основой государственного регулирования инвестиционной деятельности страховщиков в России является Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее — Закон). Согласно ему основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капита ...
Ямайская валютная система
В январе 1976 г. соглашением стран - членов МВФ на конференции в Кингстоне (Ямайка) было проведено второе изменение Устава МВФ. Этим соглашением был пересмотрен статус золота и введены плавающие валютные курсы. Основными принципами Ямайской валютной системы являются следующие: переход от золото-дев ...
Страховые тарифы
Страховой тариф, или тарифная ставка – это либо денежная плата со 100 руб. страховой суммы в год, либо процентная ставка от совокупной страховой суммы на определенную дату. Страховой взнос (платеж, премия) представляет собой произведение страхового тарифа, выраженного в денежной валюте, на число со ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика