Управление кредитными операциями банка, в целях обеспечения финансовой устойчивости

Экономика » Исследование факторов устойчивости функционирования банка » Управление кредитными операциями банка, в целях обеспечения финансовой устойчивости

Страница 2

Трудности, возникающие в том или ином секторе деятельности, неизбежно сопровождаются трудностями для предприятий данного сектора и подрывают финансовую устойчивость коммерческого банка. Банк или кредитно-финансовое учреждение, вовлеченное в этот сектор, также неизбежно будет испытывать трудности. Например, региональный характер некоторых коммерческих банков заставляет их идти на высокую концентрацию рисков в секторе, который доминирует в данном регионе, где расположен банк. Серьезные трудности сельскохозяйственного, угледобывающего и машиностроительного секторов отразились на финансовой устойчивости сотнях банков, специализирующихся на этих секторах, вызвав серию банкротств.

Экономические или политические трудности региона и государства отражаются и на финансовой устойчивости банков, действующих в этих зонах. Отраслевые риски, связанные с их географическим положением, несут, например, коммерческие банки г.Иванова. Могут проиллюстрировать этот риск и банки, в значительной степени вовлеченные в деятельность в развивающихся странах. Неспособность этих стран выплатить свои долги ставит некоторые банки, в том числе и крупные, в сложное положение в связи с необходимостью создавать значительные резервы, способные выравнивать показатели финансовой устойчивости.

Чтобы противостоять рискам, связанным с банкротством клиентов, каждый банк должен иметь достаточные собственные средства, позволяющие ему выдержать возможные убытки, не подвергая опасности свою платежеспособность и финансовую устойчивость. В случае недостатка собственных средств будут затронуты депозиты клиентов. Пока не вступил в действие закон об обязательном страховании депозитов, коммерческие банки принимают меры по созданию достаточных реальных резервов на покрытие кредитных рисков, а также создают корпоративные фонды по возмещению рисков по договоренности друг с другом. Такие меры по управлению финансовой устойчивостью коммерческого банка, хотя и являются вынужденными, но приносят результаты в обеспечении финансовой устойчивости.

В своей кредитной деятельности российские коммерческие банки руководствуются Инструкцией Банка России «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» от 30 июня 1997 года №62а, которая определяет методы оценки кредитных рисков, порядок формирования и использования этого резерва.

РВПС (Резерв на возможные потери по ссудам) – это специальный резерв, который обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Отчисления, используемые для формирования резерва, относятся на расходы банка. Если ссуда полностью погашена заемщиком, РВПС расформировывается и направляется на доходы банка.

В зависимости от величины кредитного риска ссуды разделяются на 4 группы:

1-я – стандартные (практически безрисковые ссуды)

2-я – нестандартные (умеренный уровень риска невозврата)

3-я – сомнительные (высокий уровень риска)

4-я – безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка). Оценка риска производится одновременно с предоставлением ссуды (учетом векселя, возникновения задолженности, приравненной к ссудной), а впоследствии – при изменении параметров, которые используются в качестве классификационных критериев. Отчисления в РВПС зависят от группы риска.

Таблица 1 Размер отчислений в резерв по классифицированным ссудам

группа риска	Размер отчислений от суммы основного долга, %
1-я	1%
2-я	20%
3-я	50%
4-я	100%

Сами заемщики также классифицируются по категориям или классам в зависимости от своей кредитоспособности.

Для определения кредитоспособности заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

Страницы: 1 2 3 4

Еще о комерческих банках:

Основные функции коммерческого банка
К основными функциям коммерческих банков относятся: · мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; · кредитование предприятий, государства и населения; · выпуск кредитных денег; · осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; · эмиссионно-учредительская функция; · ко ...

Пути оптимизации структуры активов и пассивов баланса банка
Для выполнения целей и исполнения основных приоритетов ВТБ 24 (ЗАО) применяется ряд процедур и финансовых операций, которые необходимо постоянно совершенствовать в соответствии с состоянием экономической среды, уровнем развития технологий, потребностями клиентов Банка, соблюдением курса модернизаци ...

Анализ состояния рынка ипотечного жилищного кредитования в регионе
Ипотечное кредитование фактически обеспечивает наполнение двух финансовых потоков инвестиций в строительство и кредитование населения. Используя механизм ипотеки можно не только снять бремя жилищной проблемы, но и активизировать развитие, повысить инвестиционную привлекательность строительного комп ...

Управление кредитными операциями банка, в целях обеспечения финансовой устойчивости

Навигация