Нормативы банковской деятельности в Узбекистане
В положении ЦБ №421 «О требованиях к управлению ликвидностью коммерческого банка» подчеркивается, что необходимость поддержания достаточной ликвидности должна уравновешивать стремление к получению прибыли и банк никогда не должен поступаться адекватной ликвидностью в пользу прибыльности. Центральным банком РУз установлены следующие требования по обеспечению эффективного управления ликвидностью:
наличие политики управления;
координация между различными подразделениями банка;
создание структурного подразделения осуществляющего мониторинг ликвидной позиции банка;
информационная система для формирования базы данных и анализа состояния активов и пассивов банка;
наличие эффективной стратегии управления ликвидностью;
использование инструментов управления ликвидностью.
Перечисленные обязательные требования к созданию комплексной системы управления ликвидностью в банках позволили установить обязательный норматив текущей ликвидности, который определяется по формуле:
,
где Атек - текущие активы (все ликвидные активы и вложения банка сроком погашения до 30 дней и ранее, исключая пролонгированные хотя бы один раз и/или выданные в погашение ранее выданных ссуд, а также просроченные кредиты),
а ОдВ - сумма обязательств до востребования и сроком исполнения до 30 дней. Данный показатель должен составлять не менее 30 %.
Показатели ликвидности в банковском секторе РУз представлены в следующей диаграмме.
Диаграмма 2
Объем клиентских депозитов и коэффициент ликвидности банковского сектора Узбекистана[8]
Кроме того, для анализа ликвидности банки должны использовать коэффициенты ликвидности. Однако, сами по себе они не могут содержать точную информацию относительно адекватности ликвидности и должны рассматриваться только как часть общей оценки. Ниже приводятся примеры коэффициентов ликвидности:
,
где ЛА - ликвидные активы (излишки резервов, свободно конвертируемая валюта, ГКО, корреспондентские счета в других банках),
А - всего активов;
,
где НО - непостоянные обязательства (Крупные депозиты/займы из определенных источников);
.
Все вышеприведенные показатели отражают сходную информацию - снижение трендов (графиков) этих показателей означает, что банк стал в большей степени полагаться на непостоянные источники ресурсов или снижение доли высоколиквидных активов в портфеле банка.
Руководство банка может разрабатывать и использовать собственный набор показателей ликвидности, за исключением показателя текущей ликвидности. Эти показатели должны носить содержательный характер и всегда оцениваться с учетом других данных, характеризующих финансовое состояние банка.
Например,
,
где К – кредиты, а Д – депозиты. Депозиты, в особенности мелких вкладчиков, обычно очень устойчивый источник ресурсов. Очень высокий (более 80%) и/или рост показателя обозначает уверенность в менее стабильные источники ресурсов (краткосрочные займы на межбанковском рынке), которые могут покинуть банк при первых признаках проблем.
,
где Зцб - заложенные ценные бумаги, а ЦБ - всего ценных бумаг. Этот показатель указывает долю заложенных ценных бумаг и поэтому не доступных для покрытия экстренных потребностей в ликвидности.
Помимо этого Центральным банком Узбекистана установлен порядок классификации качества активов, формирования и использования резервов, создаваемых банками для покрытия возможных потерь по ним. Банки должны создавать специальные резервы для покрытия возможных убытков по кредитам и лизингу в соответствии с определенной классификацией (таблица 3).
Также могут создаваться общие резервы с целью покрытия возможных убытков от деятельности бака в целом или по какому-либо виду деятельности отдельно (кредитование, инвестиции и другие), но не убытков по отдельным конкретным операциям. Примером могут служить резервы против убытков по «хорошим» кредитам или резерв на девальвацию национальной валюты.
Еще о комерческих банках:
Инструментарий совершенствования депозитной политики ОАО «Банк «Петровский»
2008 год стал сложным годом для банковской системы во всем мире. Несмотря на предположения и прогнозы ряда экспертов, финансовый кризис коснулся и ОАО «Банк «Петровский». Несмотря на проблемную ситуацию на банковском рынке, ОАО «Банк «Петровский» продолжил свое развитие. По итогам сентября 2009 год ...
Деятельность участников ипотечного кредитования
Как и для многих россиян, квартирный вопрос для жителей Самарской области является одним из самых острых. И это притом, что ежегодно здесь возводится более 900 кв. метров жилой площади. По вводу нового жилья Самарская область занимает третье место в Поволжском федеральном округе и входит в десятку ...
Состояние и проблемы рынка розничных банковских
услуг в Республике Беларусь в настоящее время
Современный рынок розничных банковских услуг Беларуси характеризуется существенным ростом объемов предоставления услуг населению. Характеристика спектра розничных банковских услуг предполагает оценку его широты в рамках традиционных направлений банковской деятельности: привлечение и размещение сред ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика